威尼斯人真人游戏

川文办函[2008]28号

_{四川省文化厅关于印发}

_{《四川省文化厅机关公务卡结算管理暂行办法》的威尼斯游戏大厅}

厅机关各处室：

为贯彻落实省财政厅、中国人民银行成都分行《关于印发〈四川省省级预算单位公务卡管理暂行办法〉的威尼斯游戏大厅》（川财库[2007]25号）精神，进一步深化国库集中支付制度改革，提高机关公务支出透明度，控制单位现金流量与现金风险，规范财务管理，根据川财库[2007]25号的规定并结合我厅具体实际，制定了《四川省文化厅机关公务卡财务管理暂行办法》，现印发给你们，请厅机关各处室认真遵照执行。

二〇〇八年三月一日

主题词：文化 财务 管理 威尼斯游戏大厅

抄 送：省财政厅

四川省文化厅办公室 2008年3月26日印

（共印30份）

四川省文化厅机关

公务卡结算管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，方便干部职工公务开支，规范财政财务管理，控制厅机关现金流量与现金风险，提高公务支出透明度，简化财务结算和报销流程,根据《关于印发〈四川省省级预算单位公务卡管理暂行办法〉的威尼斯游戏大厅》（川财库[2007]25号）制定本管理暂行办法。

第二条公务卡，是指金融机构为省级预算单位在职职工发放的、具有一定透支额度与透支免息期、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。本办法所指的公务卡为个人公务卡，是以职工个人名义开立的贷记卡，职工个人作为持卡人并承担相应法律责任。

第三条 厅计财处负责厅机关公务卡的管理、发放、收回与监督工作。

第四条公务卡结算方式的适用范围主要是：厅机关原使用现金结算方式的小额商品服务支出，包括差旅费、接待费、零星购置费等。

第五条 在公务卡结算方式的适用范围内，职工执行公务活动中购买商品和服务，原则上应尽量在具备刷卡结算条件的商户进行公务消费，不断减少现金结算方式的公务消费；刷卡消费报销必须取得银行卡签购单（即POS单）和发票。

第二章 公务卡的开立与管理

第六条 为保障国库集中支付的顺利结算和公务卡的有序运做，我厅确定本单位零余额账户所在银行建行新华支行作为厅机关公务卡代理银行。各公务卡持卡人对代理银行服务态度、服务质量等方面存在疑问或者投诉时，可向该行投诉或者向厅计财处反映。如在一个预算年度内银行服务质量和服务态度与我厅要求有较大的差异，次年将考虑另行选择公务卡业务代理银行。

第七条 按照“持卡人员承担用卡经济责任、开卡银行承担挂失经济风险、省文化厅承担公务还款责任、财政部门负责监督管理”的原则，省文化厅与公务卡代理银行签订规范的代理服务协议，并报省财政厅备案。

第八条 按照“职工申请，单位确认，银行办理，财政备案”的流程，公务卡的开设由厅计财处负责办理。

第九条 厅机关的在职职工只可在建行新华支行开设一张公务卡。公务卡开立的基本程序：

（一）职工个人如实填写“公务卡申请表”，连同身份证复印件等相关证明资料一并提交厅计财处；

（二）厅计财处对职工申请开卡的相关资料进行审核、确认，将申请资料送代理银行；

（三）代理银行按规定程序审核职工开卡申请资料后办理公务卡；

第十条公务卡仅办理人民币结算业务，我厅确定的公务卡透支额度为2万元。 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人应提前三个工作日向厅计财处申请，厅计财处配合银行临时增加信用额度。

第十一条 公务卡及其密码安全由职工个人负责。因公务卡遗失造成的经济损失，由持卡人自行负责。遗失或损毁后，持卡人应及时向银行挂失，并报厅计财处备案，避免经济损失。厅计财处及时威尼斯游戏大厅发卡银行补办。

第十二条 公务卡对账单将由发卡行按月向持卡人寄达。持卡人的通讯地址及联系方式若有变动应及时威尼斯游戏大厅厅计财处，以便及时同银行联系更新公务卡登记信息资料。

第十三条 职工调出、离职、退休前，须向厅计财处办理公务卡停止使用等手续。

第三章 公务卡结算的程序

第十四条 为提高工作效率、严格内部管理，厅机关在职人员使用公务卡消费实行一事一报制度，避免累积。原则上各持卡人在公务完毕后5个工作日内，必须报销相关费用。

持卡人持有效的报销凭证和经本人签名的消费交易凭条，到厅计财处按照厅机关现行财务管理办法的规定报销。确因特殊原因，持卡人本人不能在免息期内办理报销手续的，可委托同事代为办理报销手续。公务卡报销必须填写“文化厅费用报销单”或“文化厅差旅费报销单、并附刷卡消费交易凭条（POS单）、正规发票等原始凭证（缺一不可）。厅计财处在收到持卡人的报销凭证时，将在“费用报销单”上注明收到日期，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销。

第十五条厅计财处按照审核确认的报销金额向持卡人公务卡划转资金，并向报销人出具报销回执。持卡人自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向计财处说明并及早处理。

第十六条 下列情况不得予以报销，发生费用由持卡人个人承担。

（一）报销费用与提供的报销凭证、消费交易凭条不符的；

（二）报销费用超过免息期后产生的银行利息；

（三）因个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形成的支出；

（四）其他不符合财务管理规定和要求的。

第十七条已报销的公务消费，因退货或其他原因，商家将货款退回原持卡人公务卡后，持卡人应积极配合厅计财处，协助办理资金的退付手续（即将资金从公务卡退回国库）。

第十八条 每年12月25日至年终决算日（12月31日）期间的公务卡公务消费，必须经计财处同意方可消费。以避免因单位零余额账户上资金额度不足无法还款，而产生罚息。

第十九条 职工使用公务卡进行公务消费时，必须将个人消费部分与公务消费部分分开，并将报销凭证、消费交易凭条分别打印、分别刷卡支付，对公务消费部分回单位报销。

第四章 实行公务卡结算方式后的现金管理

第二十条 属于下列情况之一，由厅计财处审核、厅领导审批同意后，可以继续使用现金结算：

（一）确需用现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出；

（二）确需用现金发放给非本单位职工、单笔金额在1000元以下的一次性费用；

（三）确需用现金支付给单位临时聘用人员（不含长期聘用人员）的费用；

（四）职工差旅费补助；

（五）其它无法用公务卡结算的现金支出。

第五章 附则

第二十一条 厅计财处要加强内部管理，严格监督公务卡的使用和支付，严肃财经纪律。各职工个人要加强对公务卡的保管和使用，确保个人良好的信用记录。

第二十二条 厅计财处要对公务卡消费中存在的问题及时与省财政厅、公务卡发卡行保持沟通，为厅机关提供良好的服务。

第二十三条 本办法由厅计财处负责解释。

第二十四条 本办法自2008年4月1日起实行。

威尼斯人真人游戏院发[2009]6号

_{四川省文化厅关于印发}

_{《四川省文化厅机关公务卡结算管理暂行办法》的威尼斯游戏大厅}

各处室、系（部）：

为贯彻落实省财政厅、中国人民银行成都分行《关于印发〈四川省省级预算单位公务卡管理暂行办法〉的威尼斯游戏大厅》（川财库[2007]25号）精神，进一步深化国库集中支付制度改革，提高威尼斯人真人游戏公务支出透明度，控制单位现金流量与现金风险，规范财务管理，根据川财库[2007]25号的规定并结合我院具体实际，制定了《威尼斯人真人游戏公务卡财务管理暂行办法》，现印发给你们，请认真遵照执行。

附：《威尼斯人真人游戏公务卡结算管理暂行办法》

（此页无正文）

威尼斯人真人游戏

二OO玖年一月四日

主题词：文化 财务 管理 威尼斯游戏大厅

抄 送：省财政厅

威尼斯人真人游戏 2008年1月24日印

（共印30份）

威尼斯人真人游戏

公务卡结算管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，方便干部职工公务开支，规范财政财务管理，控制威尼斯人真人游戏现金流量与现金风险，提高公务支出透明度，简化财务结算和报销流程,根据《关于印发〈四川省省级预算单位公务卡管理暂行办法〉的威尼斯游戏大厅》（川财库[2007]25号）制定本管理暂行办法。

第二条公务卡，是指金融机构为省级预算单位在职职工发放的、具有一定透支额度与透支免息期、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。本办法所指的公务卡为个人公务卡，是以职工个人名义开立的贷记卡，职工个人作为持卡人并承担相应法律责任。

第三条 威尼斯人真人游戏财务处负责威尼斯人真人游戏公务卡的管理、发放、收回与监督工作。

第四条公务卡结算方式的适用范围主要是：威尼斯人真人游戏原使用现金结算方式的小额商品服务支出，包括差旅费、接待费、零星购置费等。

第五条 在公务卡结算方式的适用范围内，职工执行公务活动中购买商品和服务，原则上应尽量在具备刷卡结算条件的商户进行公务消费，不断减少现金结算方式的公务消费；刷卡消费报销必须取得银行卡签购单（即POS单）和发票。

第二章 公务卡的开立与管理

第六条 为保障国库集中支付的顺利结算和公务卡的有序运做，我院确定将中国建设银行股份有限公司成都第八支行作为威尼斯人真人游戏公务卡代理银行。各公务卡持卡人对代理银行服务态度、服务质量等方面存在疑问或者投诉时，可向该行投诉反映。如在一个预算年度内银行服务质量和服务态度与我院要求有较大的差异，次年将考虑另行选择公务卡业务代理银行。

第七条 按照“持卡人员承担用卡经济责任、开卡银行承担挂失经济风险、威尼斯人真人游戏承担公务还款责任、财政部门负责监督管理”的原则，威尼斯人真人游戏与公务卡代理银行签订规范的代理服务协议，并报省财政厅备案。

第八条 按照“职工申请，单位确认，银行办理，财政备案”的流程，公务卡的开设由厅计财处负责办理。

第九条 威尼斯人真人游戏的在职职工只可在中国建设银行股份有限公司成都第八支行开设一张公务卡。公务卡开立的基本程序：

（一）职工个人如实填写“公务卡申请表”，连同身份证复印件等相关证明资料一并提交威尼斯人真人游戏财务处；

（二）威尼斯人真人游戏财务处对职工申请开卡的相关资料进行审核、确认，将申请资料送代理银行；

（三）代理银行按规定程序审核职工开卡申请资料后办理公务卡；

第十条公务卡仅办理人民币结算业务，我院确定的公务卡透支额度为4万元。 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人应提前三个工作日向厅计财处申请，厅计财处配合银行临时增加信用额度。

第十一条 公务卡及其密码安全由职工个人负责。因公务卡遗失造成的经济损失，由持卡人自行负责。公务卡遗失或损毁后，持卡人应及时向银行挂失，并报威尼斯人真人游戏财务处备案，避免经济损失。威尼斯人真人游戏财务处及时威尼斯游戏大厅发卡银行补办。

第十二条 公务卡对账单将由发卡行按月向持卡人寄达。持卡人的通讯地址及联系方式若有变动应及时威尼斯游戏大厅威尼斯人真人游戏财务处，以便及时同银行联系更新公务卡登记信息资料。

第十三条 职工调出、离职、退休前，须向厅计财处办理公务卡停止使用等手续。

第三章 公务卡结算的程序

第十四条 为提高工作效率、严格内部管理，威尼斯人真人游戏在职人员使用公务卡消费实行一事一报制度，避免累积。原则上各持卡人在公务完毕后5个工作日内，必须报销相关费用。

持卡人持有效的报销凭证和经本人签名的消费交易凭条，到威尼斯人真人游戏财务处按照威尼斯人真人游戏现行财务管理办法的规定报销。确因特殊原因，持卡人本人不能在免息期内办理报销手续的，可委托同事代为办理报销手续。公务卡报销必须填写“威尼斯人真人游戏费用报销单”或“威尼斯人真人游戏差旅费报销单、并附刷卡消费交易凭条（POS单）、正规发票等原始凭证（缺一不可）。威尼斯人真人游戏财务处在收到持卡人的报销凭证时，将在“费用报销单”上注明收到日期，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销。

第十五条威尼斯人真人游戏财务处按照审核确认的报销金额向持卡人公务卡划转资金，持卡人自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向计财处说明并及早处理。

第十六条 下列情况不得予以报销，发生费用由持卡人个人承担。

（一）报销费用与提供的报销凭证、消费交易凭条不符的；

（二）报销费用超过免息期后产生的银行利息；

（三）因个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形成的支出；

（四）其他不符合财务管理规定和要求的。

第十七条已报销的公务消费，因退货或其他原因，商家将货款退回原持卡人公务卡后，持卡人应积极配合威尼斯人真人游戏财务处，协助办理资金的退付手续（即将资金从公务卡退回国库）。

第十八条 每年12月25日至年终决算日（12月31日）期间的公务卡公务消费，必须经计财处同意方可消费。以避免因单位零余额账户上资金额度不足无法还款，而产生罚息。

第十九条 职工使用公务卡进行公务消费时，必须将个人消费部分与公务消费部分分开，并将报销凭证、消费交易凭条分别打印、分别刷卡支付，对公务消费部分回单位报销。

第四章 实行公务卡结算方式后的现金管理

第二十条 属于下列情况之一，由威尼斯人真人游戏财务处审核、威尼斯人真人游戏领导审批同意后，可以继续使用现金结算：

（一）确需用现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出；

（二）确需用现金发放给非本单位职工、单笔金额在1000元以下的一次性费用；

（三）确需用现金支付给单位临时聘用人员（不含长期聘用人员）的费用；

（四）职工差旅费补助；

（五）其它无法用公务卡结算的现金支出。

第五章 附则

第二十一条 威尼斯人真人游戏财务处要加强内部管理，严格监督公务卡的使用和支付，严肃财经纪律。职工个人要加强对公务卡的保管和使用，确保个人良好的信用记录。

第二十二条 威尼斯人真人游戏财务处要对公务卡消费中存在的问题及时与省财政厅、公务卡发卡行保持沟通，为威尼斯人真人游戏公务卡使用提供良好的服务。

第二十三条 本办法由威尼斯人真人游戏财务处负责解释。

第二十四条 本办法自2009年1月4日起实行。